点击右上角微信好友

朋友圈

请使用浏览器分享功能进行分享

正在阅读:年内13家上市公司及“关键少数” 被证监会立案调查
首页> 金融频道> 证券 > 正文

年内13家上市公司及“关键少数” 被证监会立案调查

来源:证券日报2022-02-18 13:25

调查问题加载中,请稍候。
若长时间无响应,请刷新本页面

  今年以来,监管部门继续对证券违法行为保持高压状态,信披违法成为打击重点。

  2月16日晚,*ST广珠等三家上市公司发布公告,称公司或董事被证监会立案调查。从立案原因来看,有两家公司涉嫌信披违法,另一家实控人配偶涉嫌短线交易。

  《证券日报》记者综合同花顺iFinD数据和上市公司公告梳理后发现,截至2月17日发稿时,今年以来(以公告日为准)共有13家上市公司或实控人等“关键少数”被证监会立案调查。其中,有8个案件涉嫌信披违法,占比达62%;其余案件则涉嫌内幕交易、短线交易等证券违法行为。

  业内专家表示,信息披露是注册制的核心,强化对信披违法行为的打击力度,反映出监管部门“严管重罚”的监管态度。

  信披违法仍是监管重点

  在上述8起信披违法案件中,有6起为上市公司自身涉嫌违法。

  信披违法行为的背后,往往隐藏着财务造假、资金占用等问题,一直是监管部门打击的重点。据证监会官网消息,2020年新增信息披露立案案件84件,其中财务造假立案33件。财务造假与资金占用、违规担保等违法行为相互交织。2022年,证监会发布的“一号罚单”剑指金正大财务造假等问题,正是以金正大信披违法为切入口展开的立案调查。

  “新《证券法》实施至今,信息披露行政处罚的事由主要集中在财务造假、对外担保、关联交易、资金占用、重大涉诉情形、重大债权债务、未按期披露定期报告等方面,涉及上市公司各个环节、各个阶段。”植德律师事务所合伙人罗寒律师对《证券日报》记者表示。

  “在信披违法方面,某些中介机构发布的专业报告在上市公司的影响下也可能出现失真或作假的问题。”南开大学金融发展研究院院长田利辉对《证券日报》记者举例称,比如,律师事务所在IPO尽职调查报告中出现的“业绩变脸”现象、会计师事务所在财务报告和审计报告中出现的“资本魔术”、资信评级机构出具的“评级膨胀”的信用评级报告和“资产注水”的资产评估报告等。

  监管思路发生变化

  “信息披露行政处罚案例的增加,反映了注册制下监管思路的变化。”罗寒表示,同核准制不同的是,注册制下监管机关改变了原有的“事前实质审核”的监管思路,转为“事前形式审核+强化监管要求”。在这样的背景下,信息披露的监管思路也相应发生了变化。

  “资本市场发展的根本所在是公开、公平和公正。注册制改革是深化资本市场改革的重要着力点,信息披露是注册制的核心。打击信披违法行为,实现信息依法依规公开,就是抓住了证券市场发展的牛鼻子。”田利辉表示。

  “信披违法屡次发生,主要源于以下几个原因:一是信披准确与否有时难以界定,客观上存在认识盲区,导致一些公司利用信披打‘擦边球’;二是信披违法的处罚力度相对较轻,部分上市公司法律意识相对薄弱,缺乏对法律的敬畏。”申万宏源证券首席市场分析师桂浩明对《证券日报》记者表示。

  罗寒认为,部分信息披露违法行为认定较难。信息披露行政处罚的事由中,财务造假、对外担保、关联交易以及资金占用等问题涉及的违法行为往往较为隐蔽,在违法行为性质的认定上存在一定难度。

  “关键少数”应履行义务

  随着注册制改革不断深入,以信息披露为核心的理念愈发凸显。监管部门不仅加强了对信披违法行为的打击力度,也进一步完善相关规则制度,从源头上防范不法行为的发生。

  今年1月底,证监会发布的《关于注册制下提高招股说明书信息披露质量的指导意见》提出,强化责任追究,依法从严打击信息披露造假行为,牢牢守住信息披露真实、准确、完整的底线。

  桂浩明建议,监管部门可定期举办信披培训活动,尤其是信披规则发生变化之时,加强与上市公司沟通与交流。同时,上市公司及“关键少数”也应加强对信披规则的学习理解,及时履行信披义务,维护投资者利益。

  田利辉也认为,“只有上市公司内部人合规守法,做到信披准确、及时、完整、易懂,才能让市场真正发挥优化资源配置的功能,实现资本市场与上市公司共同发展的目的。”(邢萌)

[ 责编:张诗奇 ]
阅读剩余全文(

相关阅读

您此时的心情

光明云投
新闻表情排行 /
  • 开心
     
    0
  • 难过
     
    0
  • 点赞
     
    0
  • 飘过
     
    0

视觉焦点

  • 习近平同沙特王储穆罕默德举行会谈

  • COP15中国角向与会者开放

独家策划

推荐阅读
2022年12月7日,江西省吉安市吉州区文山街道平安里社区志愿者陪同老人接种新冠疫苗。
2022-12-08 11:23
2022年12月7日,呼和浩特,市民在玉泉区的维多利超市选购果蔬。
2022-12-08 11:23
2022年12月5日,上万只红头潜鸭、骨顶鸡等鸭科类鸟类来到河南三门峡黄河湿地国家级自然保护区栖息、越冬,场面十分壮观。
2022-12-07 09:34
2022年12月5日,重庆市巫山县,红叶映衬下的长江三峡巫峡段水域。
2022-12-06 09:34
由于近期山区极端天气频发,当日下午16时许,新疆伊犁边境管理支队伊车嘎善边境派出所特阿克苏边境警务站接到牧民李某求助称,在牧区开车返回家的途中,不慎将车辆陷入一米多的积雪中。
2022-12-06 09:29
每当春、夏、秋之时是各色鲜花舒展腰枝,纷献艳美之际。
2022-12-05 22:07
2022年12月4日,在云南省红河哈尼族彝族自治州蒙自市冷泉镇出现壮观的云海。壮丽的云海在阳光照射下云腾雾涌,变化万千,山峦时隐时现,把村庄装扮得如蓬莱仙境。
2022-12-05 10:14
2022年12月4日,湖南省永州市江永县青少年篮球训练馆,小学生在老师指导下练习篮球。
2022-12-05 09:51
 2022年12月2日,山东省枣庄市薛城区黑峪水库色彩斑斓,青山、绿水、村庄、田园相映成趣,构成一幅美丽冬日画卷。
2022-12-04 09:55
翠绿的荷叶丛中,伫立着朵朵娇艳的荷花,盛放的花朵像披着轻纱的仙女,在微风吹拂下翩翩起舞,也送来缕缕清香。
2022-12-02 20:37
2022年12月1日,浙江省台州市路桥区交警在当地横街小学开展交通安全宣传。
2022-12-02 10:39
2022年11月30日,安徽省黄山风景区迎来入冬首场降雪,一派银装素裹,玉树琼枝,宛如仙境。
2022-12-01 09:24
在12月4日第九个国家宪法日到来之际,合肥军事法院到武警合肥支队开展"宪法进军营"活动,通过开展专题讲座、法律咨询、宪法知识宣讲等活动,引导广大官兵弘扬宪法精神,维护宪法尊严,强化官兵依法履职、依法办事、依法维权的意识。
2022-11-30 09:46
2022年11月29日,江苏省连云港市东海县,园林工人对绿化树木实施冬季防寒养护工作,给树木穿上"防寒服",确保树木温暖过冬
2022-11-29 11:18
2022年11月27日,云南省红河哈尼族彝族自治州弥勒市弥阳街道办事处盘龙和东门社区,初冬时节乡村与田园薄雾笼罩美如一幅多彩水墨画卷。
2022-11-28 09:35
2022年11月27日清晨,在山东省荣成市成山镇天鹅湖湿地,成群结队的大天鹅在水面游弋
2022-11-28 09:30
天空中的云霞,在太阳早、中、晚光辉的渲染下,不断演变着颜色,时而像金色的波浪,时而似燃烧的炉火,有时更像洁白的棉花在天空中飘动,太阳与浮云共同绘就了天空的瑰奇与魔幻。
2022-11-26 22:49
2022年11月24日,在山东省日照市东港区现代农业科技创新中心培育室,技术人员在察看新培育的蓝莓幼苗生长状态。
2022-11-25 10:16
2022水韵宿迁·大运河全国首届摄影大赛采访活动在江苏举办,记者通过相机记录大运河的独特魅力。
2022-11-24 17:05
2022年11月23日,在河北省石家庄新乐市小流村一家合作社,中国邮政集团公司河北省新乐市分公司的志愿者正在和农民一起为蔬菜打包装车。
2022-11-24 10:18
加载更多